一、财务预警系统管理研究（论文文献综述）
陆开强[1]（2008）在《企业财务预警系统研究》文中认为
方瑞[2]（2008）在《基于神经网络模型的企业财务困境预警研究》文中提出随着全球经济一体化的到来,市场竞争更加激烈,每一个企业在其经营中,企业面临的市场不确定性及风险也在不断加大,随时都必须防范财务风险,财务困境是每个企业都可能面临的问题。所以,财务困境预警已成为现代企业财务管理的重要内容。公司陷入财务困境,不仅危及其自身的生存和发展,也给投资者、债权人带来巨大的损失。因此,创建财务困境预警系统,对财务运营做出预测,对于经营者、投资者、银行等金融机构、相关企业、注册会计师等做决策都是有重大意义的,无论从哪个立场来分析都是十分必要的。人工神经网络主要具有自适应、泛化、非线性映射、高度并行处理等优越的功能。本文以企业现代管理理论为指导,神经网络模型与仿真试验相结合,构建基于神经网络模型的具有特色的财务困境预警指标体系,试图建立一种便于操作的财务困境预警模型,一种无需对财务指标进行人工处理的方法。本研究利用Matlab工程软件,对上市公司的财务数据训练样本按照神经网络算法进行迭代和处理,使面向对象神经网络的建模及其样本学习训练的可视化得以实现,最后对网络进行预警能力检验。本文分五部分论述:第一部分,阐述了企业财务困境预警系统的选题背景,研究的目的、意义、思路、方法及国内外研究现状;第二部分,阐述了神经网络模型与企业财务困境预警系统的概念、特点、功能框架、构建原则与建立流程;第三部分,分析了传统的预警系统的方法及缺陷,对神经网络方法在财务困境预警中应用的优势及具体实现方法进行了论述;第四部分,阐述了预警系统的总体功能设计方法与程序,以及基于ANN的预警模型新构思,介绍了神经网络预测程序设计以及企业预警系统的功能开发;第五部分,基于神经网络方法的预警系统设计与实证研究,利用所收集的上市公司财务数据,通过使用Matlab软件,在基于神经网络模型下进行了软件实现,并对企业财务预警结果进行的分析论证;第六部分,全文总结和展望,阐述了本文的主要观点、成果以及存在的不足,并对该领域的未来提出展望。实证研究的结果表明,基于人工神经网络的财务预警方法是可行的。当然该模型也有其自身的缺点,那就是财务指标无法使用上市公司所处行业的平均指标,如果能以所处行业平均数值为标准来分类收集样本数据的话,则其准确性更高,其说服力更强。
张鸿[3]（2007）在《航运企业客户信用评价及预警系统研究》文中研究表明建立和完善企业的信用评估和监控体系,对于保障各种信用关系的健康发展与整个市场经济体系的正常运行十分重要。当前我国经济市场上存在着严重的信用缺失现象。航运业作为国民经济的基础产业,正面临着非常严重的信用问题。国内外研究航运企业客户信用问题的文献非常少,未见国外关于此类问题的研究文献,国内只有袁雁、杨华龙、谭朝阳等人对航运企业客户风险成因及信用管理作了研究,上海航交所建立了对航运企业进行信用评价的指标。而航运企业具有运输周期长、投入成本高、风险规避能力小等特点,其客户大部分是贸易公司,具有高风险性。因此,对航运企业客户进行信用评价及预警研究是非常必要的。论文首先分析航运企业及其客户的特殊性,航运企业固定资产比率高、融资渠道少,其客户涉及的行业分散、数量众多且良莠不齐,受贸易政策、汇率和地域影响很大。针对航运企业营运及其客户的上述特点,建立适合于航运企业对客户进行信用评价的指标体系,并构建基于BP神经网络的信用评价模型,使用自适应学习步长、增加动量项等方法改善神经网络局部收敛,训练速度慢的缺点,提高模型的适用性和有效性。然后,论文研究航运企业客户信用预警指标体系及模型。为了对客户的信用进行动态监控和跟踪,减少甚至避免因客户信用风险而造成的损失。论文建立结合敏感性指标、现金流量比率、行为评分指标的预警指标体系,构建了简单、实用的预警模型,衡量客户偏离行业平均值的程度,偏离程度越大,则客户的警情越严重。最后,论文设计航运企业客户信用评价与预警系统,对该系统进行功能分析、结构设计、数据库设计及工作模式分析。该系统以信用数据库为中心,具有客户信用档案的存储和管理、客户信用评价、客户信用预警、客户信用分析等功能,分客户信息管理、评价指标及模型、预警指标及模型、评价等级分析、预警警度分析、运量分析、运费支付情况分析等子模块。论文研究了航运企业客户信用评价和预警的理论方法,对于航运企业科学地评价其客户信用并及时采取相应对策提供了决策依据。
廖正华[4]（2007）在《上市公司财务危机预警系统研究》文中研究指明一个企业的财务状况是企业利益相关者（如股东、债权人、供应商、雇员、政府等）关注的焦点。因为营运良好、财务健康的企业不但可以提高其自身在市场上的信誉及扩展其融资渠道,也可使投资者和其他利益相关者信心倍增,从而获得更多的支持和便利。相反,一个陷入财务困境或面临财务危机的企业不仅会使原有的利益相关者产生恐慌,也会令潜在的利益相关者望而却步,使企业丧失后续发展的能力和机会。因此,建立一套上市公司财务危机的预警系统,未雨绸缪,客观、及时、准确判断上市公司财务风险和危机程度,防范或化解上市公司可能出现的财务危机,对维持我国证券市场健康发展,保证上市公司财务健康,维护投资者利益等都具有重要的意义。本文拟根据财务管理学、风险管理学和统计学的相关理论,采用定性分析和定量分析相结合的方法,在对系统论、信息论和控制论等财务危机预警系统的方法论基础进行探讨的基础上,结合相关企业管理理论和预警管理理论,构建我国上市公司财务危机预警系统的基本框架,并分析和阐述了系统各子系统机制的运行机理及运行条件。本文共分六章。第一章导论本章主要阐述了论文的选题背景、研究目的和意义,综述了国内外财务危机预警系统理论的研究动态,明确了研究思路与方法,说明了本文的可能创新之处。第二章财务危机预警系统的相关理论首先回顾了国内外关于财务危机的文献,并在此基础上对本文财务危机的定义和我国财务危机上市公司进行了界定;其次探讨了构建财务危机预警系统的方法论基础和理论基础;最后以预警系统的功能为出发点,设计了一个以预警分析机制为核心、以预警组织机制和预警信息机制为平台、以危机管理机制为补充的现代上市公司财务危机预警系统架构,并阐述了其内在机理。第三章上市公司财务危机预警系统的平台构建构建了上市公司预警系统的两大平台:作为组织保障的预警组织机制平台和作为信息支持的预警信息平台,深入阐述了二者的过程机理及运行的条件。第四章上市公司财务危机预警分析机制首先从定性角度分析了财务危机各发展阶段所表现出来的特征;接着理论阐述了基于因子分析和二分类logistic回归分析的从样本设计到指标初选、再到因子分析浓缩指标、最后logistic回归建模的整个实证建模过程和原理;最后分析了预报警情的种类和级别,深刻剖析了诱发财务危机的内外部因素,并针对这些因素提出了防范和化解财务风险和财务危机的对策和建议。第五章上市公司财务危机预警的危机管理机制明确了不同的警情应该采取不同的应对机制:低偏警情情况下,认为只是一种财务风险,加以合理的防范和控制,可以消除风险;高偏警情下,认为财务危机已经发生,应该启动财务危机处理机制。本章阐述了二者的运行机理和应对策略。第六章结论首先总结了本文具体研究的过程和成果;接着分析了本文研究的局限性,提出了今后的研究方向。
孙春芳[5]（2007）在《我国上市公司财务预警管理研究》文中研究说明财务失败又称财务困境,最严重的财务困境就是企业破产。随着经济体制改革的不断深化和证券市场规模的扩大,我国的上市公司正面临日益严峻的挑战。自1986年底我国颁布《企业破产法》以来,破产问题成了社会各界广泛关注的问题,特别是信息技术的应用,更促进了人们对人工神经网络等预测算法在财务预警中应用的研究。分析研究上市公司财务状况,对于保护投资者和债权人利益、对于经营者防范财务危机、政府管理部门监控上市公司质量和证券市场风险都具有重要意义。上市公司预警研究在我国起步较晚,虽然近年来已经取得了一定成绩,但与国外比较起来,仍然存在着诸多问题。本文主要针对我国上市公司财务预警系统中存在的问题,把上市公司生产经营的全过程分为四个部分,分别提出完善的建议。第一部分实时信息系统的建设,以达到及时收集财务信息、实时监控的目的。第二部分根据内部控制理论,完善组织机制,使其能全过程控制。第三部分根据财务风险的诱因,把预警系统分为定性和定量两个部分:定性预警主要是针对不能在财务报表上反映的环境因素;定量预警根据企业的经营活动分成筹资、投资、经营活动预警三个方面,主要利用财务指标进行分析判断。第四部分是预警系统的处理保障机制,以使财务预警系统能更好的发挥作用。为了达到实施动态预警的目的,在比较静态与动态预警方法的基础上,选择了人工神经网络中的LVQ网络模型,利用上市公司数据进行实证分析。经过证明,LVQ模型对财务状况不仅有较好的判断性,还拥有简单易行的优势。
邱佳园[6]（2006）在《高科技企业财务预警系统研究》文中进行了进一步梳理高科技产业作为新兴的产业，其发展的势头十分迅猛，成为了地区的支柱产业和区域经济发展的带动力量。但是在科技知识爆炸的今天，事物更新的速度加快，各国间的自由贸易，对高科技企业提出了更高的挑战，其产品所面临的技术风险和社会风险都极其巨大。因此，有必要建立高科技企业的财务预警系统，及时的预警能够帮助我们减少各种不稳定因素给企业带来的不良影响。 全文分为四部分阐述。 第一部分论述了财务预警理论的基本内容，界定了企业危机的概念并且回顾了企业财务预警理论的涵义和发展历史。 第二部分阐述高科技企业风险产生的机理。首先从高科技的行业特色着手分析，从行业的宏观面和微观面对高科技企业有别于其他企业之处进行阐述。随后引出高科技企业所面临的行业风险，本章也分层次地对风险进行论述，分别从风险的纵向(即企业成长的三个阶段可能面临的风险)和风险的横向(即导致企业危机的几方面风险)进行阐述，纵横结合。 第三部分，进行实证分析，提出了适合高科技企业的财务预警模型，提出了是否出于财务危机状态的客观标准，从而使文章的论述具备了可操作性。 第四部分提出如何对风险进行监测。建立企业财务危机预警系统的目的是为了及早发现并解决企业经营中出现的问题，所以接下来分析了财务预警系统对风险的监控功能和程序，从基本监测系统，适时监测系统，跟踪监控系统这三方面入手，把企业所面临的财务风险带来的损失降到最小。最后提出了由计算机实现操作的企业风险预警信息管理系统，辅助人脑更好的进行风险的监测和控制。
张明华[7]（2006）在《中小企业融资风险预警系统研究》文中指出随着市场经济的进一步发展,中小企业越来越成为市场中不可忽视的力量,但与此同时,也存在着严重的问题,普遍表现出来的结果就是企业生存周期较短。形成这一问题的原因有很多,其中,融资问题,特别是中小企业融资风险巨大是企业生存周期短的重要原因之一,因此对于中小企业融资风险的防范与预警应得到广泛的关注。 这篇文章正是对中小企业的融资风险预警系统作了较详细的阐述,主要的研究目的是通过对中小企业融资现状的分析,了解中小企业融资风险的构成,并进一步构建适应我国中小企业特点的融资风险预警系统。该文章主要采用规范研究的方法,通过对一般财务预警理论的研究,结合企业管理研究中企业生命周期理论和我国中小企业经营管理的特点,将定性研究与定量研究相结合构建融资风险预警体系,并引入实例分析,力求使文章更具说明力。 文章从中小企业在我国的发展现状入手,逐步分析了我国中小企业的地位,中小企业的融资现状,指出融资难问题的存在,进而分析中小企业所面临的融资风险,对其表现形式、风险分类以及融资风险的构成因素一一做了阐述。在基本分析之后,文章对企业的融资风险预警系统作了较详细的论述,主要包括中小企业融资风险预警概念、构建原则、特征及融资风险预警系统的框架。将融资风险预警系统分为定性研究,即:警兆识别子系统;定量研究,即预警指标测度子系统;融资风险的防警与排警措施三个方面。最后得出结论,文章对于中小企业融资风险预警系统构建的框架是恰当的,对于预警方法的选择包括定性研究中的管理评分法和定量研究中的功效系数法是有效的。该文章的主要创新之处在于:1、作者选取中小企业融资风险预警系统进行研究具备一定的理论与实际意义,同时当前在此方面的研究并不多。2、作者在研究中小企业融资风险预警指标测度子系统时,考虑到中小企业抗风险能力弱,对预警系统的适应性不强,以及预警系统的设置要兼顾成本效益原则的特点,首先在指标选取时舍弃了一些重复性的指标,选取典型、敏感的指标,同时针对融资风险将指标分为资金利用能力、资金清偿能力、资金保值增值能力及财务结构指标,此外企业不同的发展阶段选取不同类型的指标,以此构建的指标体系具备较好的适应性。当然,由于信息数据取得存在一定困难,以及对于中小企业融资风险预警系统的研究仍然较少,文章在一些方面仍然存在着不足,有待继续研究。
阳顺英[8]（2005）在《企业财务危机预警系统研究》文中进行了进一步梳理本文在撰写过程中，尽已所能查阅了相关中外资料，作了大量的信息处理工作，有计划、有目的地完成了所选题目的研究工作。本文在对国内外危机预警研究现状进行分析后，发现目前对财务危机的研究主要集中在财务危机预警模型的研究，而把财务危机预警作为一个系统来研究的很少，还处在探索阶段。因此，目前对财务危机预警系统的研究具有很强的理论研究价值。与此同时，由于市场竞争的加剧、多变的经济环境以及企业的适应能力、创新能力、决策能力的劣势，目前破产企业越来越多，形成了世界性的破产风潮。企业破产的原因很多，但国内外企业破产都与企业财务危机紧密相连。因此，建立财务危机预警系统，对财务危机和风险进行防范，为企业安全理财、持续经营创造一个良好的制度环境，是当前迫切需要解决的现实问题。因而，对财务危机预警系统的研究，具有极强的现实意义。本文从财务危机的涵义入手，分析了财务危机的特征、显性表现，指出危机的发生发展是有规律可循的，它是可防、可控、可化解的。其次，回顾了国内外财务危机研究成果，尤其是在财务危机预警模型研究方面成果颇丰。许多研究者各自采用多种技术和方法建立了财务危机预警模型，其中最具影响力的是奥特曼的Z计分模型。并在研究中发现多变量模型比单变量模型预测效果要好。接着对西方最成熟最权威的Z模型在我国的运用情况进行了研究。研究中发现，此财务危机预警模型虽然在国外实际运用取得了较好的效果，但由于我国的市场发育不成熟、公司治理结构不完善、内部人控制现象严重、企业普遍存在资产效率低、盈利性差、运营资本少等问题，国外财务危机预警模型未必适合我国企业实际情况。我们在确定财务危机预警财务指标和临界值、构建财务危机预警模型时应结合企业的行业特征、所在地区、自身的特点，不能照抄照搬别的企业的财务危机预警模式。文章的第二部分分析了财务危机预警系统的基本理论，探讨了财务危机预警系统的内涵、功能，分析评价了财务危机预警的定性分析方法和定量分析方法。接着分析了财务危机系统的构建思路，并设计了财务危机预警系统的理论框架。本文认为，企业财务危机预警体系由财务危机预警信息系统、组织系统、财务危机风险分析及监测系统、财务危机处理系统四个子系统组成。其中，财务危机预警信息系统是前提和基础，财务危机预警系统的组织系统是行使主体，财务风险分析和监测系统及财务危机处理系统是核心和关键。文章的第三部分，重点论述财务危机预警系统中组织系统的构建并设计了三种模型。财务危机预警指标体系的建立是财务危机预警系统的关键组成部分，本文在借鉴其他学者研究成果的基础上并结合自己的理解，建立了由15个财务指标构成的财务危机预警指标体系。另外对临界点的确定也作了比较深入地分析研究。该部分同时分析阐述了财务危机预警的工作程序。最后，分析论述了为保证财务危机预警系统有效运行应做的准备工作。
宋淑琴[9]（2005）在《现代企业财务危机预警系统研究》文中指出随着国际竞争的加剧和市场环境的多变，企业将不可避免地面临着各种各样的财务危机，财务预警系统的建立将有助于企业防范和化解财务危机。财务预警系统是以公司信息化为基础，对公司在经营管理活动中的潜在风险进行实时监控的系统。财务预警系统的建立能防范和化解风险，避免损失发生，保护广大投资者的利益。 在竞争日益白热化的现代社会，企业面对的生存环境瞬息万变，可能存在的生存风险和经营中的财务风险越来越大，对相对准确的风险预警的愿望越来越强烈。而现有的财务预警系统大多是模仿外国财务预警系统，没有考虑我国企业当前所面临的市场经济环境以及我国企业的特点，从而使财务预警的准确性和科学性受到了不同程度的削弱。 本文从财务危机及预警的概述入手，分别对企业财务危机预警的定性分析法和定量分析法、单变量模型和多变量模型进行了评述比较，并在上述归纳评述的基础上，得出了现代企业建立财务预警系统的总体思路。首先，对现有财务预警模型提出修正建议，系统地阐述了我国企业为了适应瞬息万变的环境，应在传统财务危机预警系统基础上做出的更新。本文从四方面对财务预警系统进行更新，包括：财务预警模型的更新；财务预警指标的更新；临界值的更新；指标权重的更新。然后，总结了现代企业建立财务预警系统应做足的工作，包括：加强信息管理、完善内部控制制度、实行全面预算管理、实行财务预警权高度集中。最后，本文对建立现代财务预警系统提出了几点建议，包括：牢固树立风险防范意识；建立自己的管理信息系统；重视方法、模型等定量方法的同时加强定性方法的使用；建立事前、事中、事后全面监控的财务预警系统；加强财务预警信息系统的后续管理；重视监测人员素质的提高和责任心的培养。通过上述更新和修改建议，期望更新后的财务预警系统能对现代企业提高应对风险能力有所裨益，保证企业持续、健康、有效地经营。
邢广陆[10]（2005）在《基于财务预警系统的财务危机诊断研究》文中认为随着全球一体化的逐步形成,市场竞争日趋激烈,企业各种危机如同病毒一般,随时都有可能侵蚀企业的肌体,企业出现破产及陷入其他财务困境现象的频率越来越高。现代企业要生存发展,不仅需要发现和捕捉市场发展的机会,而且要防微杜渐,排除潜在和现时的危机。财务危机诊断应运而生,通过对企业财务危机状况的诊断,对症下药,挽救企业于危难之中的例子不胜枚举。但是笔者认为目前的财务危机诊断存在不可否认的缺憾:比如缺少明确细化的判断标准;未有效的与企业的危机管理相结合,滞后于企业危机的出现,没有起到防患于未然的作用,正如“亡羊补牢”不如“未雨绸缪”;局限于会计报表数据的表象分析,对非会计因素的影响缺少必要的考虑等等。针对这些缺陷,笔者进行实地考察、收集相关资料,努力探索建立有效的财务危机诊断方法——基于财务预警系统的财务危机诊断系统——警情跟踪诊断体系。该系统以协助企业实现战略目标为最终目标,以预防、化解企业财务危机为直接目标,借鉴预警系统的研究成果,设立企业财务预警指标值,当所设置的财务指标值达到预警线时,立刻启动杜邦分析体系诊断法、雷达图诊断分析法、标准比较诊断法、问题树诊断法、现金流匹配诊断法、趋势判断法等诊断方法,进行全面的检查分析,查询财务危机形成的原因,并进入策划程序对症下药寻求对策,使财务危机得到控制、缓解、有效治理,从而实现对企业财务危机随时监控、全面诊断、及时治理的作用。建立在明确的衡量标尺之上的诊断方法,将大大提高财务危机诊断工作的准确性,提高诊断工作的效率。预警系统与危机诊断的嫁接,强调了危机诊断的动态过程,更贴近了企业的日常危机管理工作,对于提升企业危机管理的水平有着重要的促进作用。基于财务预警系统的财务危机诊断研究,立足于危机诊断需要,借鉴预警研究的成果,明确警情标准,对企业危机定性、定量分析诊断,从理论上对危机诊断提供了支持。另外,警情跟踪诊断也是对预警系统的完善,对预警后续工作的补充。总之,笔者认为基于财务预警系统的财务危机诊断研究无论在理论上,还是实践中都是有益的。
二、财务预警系统管理研究（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、财务预警系统管理研究（论文提纲范文）
（1）企业财务预警系统研究（论文提纲范文）
| 一、财务预警系统概述 |
| 1、财务预警系统的含义 |
| 2、财务预警系统的功能 |
| 二、企业财务预警系统的构建 |
| (一) 建立企业财务预警系统的必要性 |
| (二) 企业财务预警系统构建原则 |
| 1、科学性原则 |
| 2、整体性原则 |
| 3、成本效益权衡原则 |
| 4、动态性原则 |
| 5、及时性原则 |
| (三) 建立财务预警系统应该注意的问题 |
| 1、树立风险防范意识 |
| 2、建立健全内部财务稽核制度, 完善企业内部控制制度 |
| 3、畅通的信息传递路线, 完善的管理机制 |
| 4、遵循成本效益原则 |
| 5、建立事前、事中、事后全面监控的财务预警系统 |
| (四) 财务预警系统的框架 |
| 1、财务信息收集——传递机制 |
| 2、财务预警系统的组织机构 |
| 3、财务风险分析机制 |
| 4、财务风险处理机制 |
| (五) 企业财务预警构建方法 |
| 1、定量分析法 |
| (1) 单变量模型 |
| (2) 多变量模型 |
| 2、定性分析法 |
| (1) 宏观经济环境 |
| (2) 行业特征 |
| (3) 竞争状况 |
| (4) 企业经营方式 |
| (5) 企业管理模式及管理水平 |
| (六) 建立符合我国国情的现代企业财务预警系统 |
| 1、建立适合我国国情的财务预警模型 |
| 2、加强信息管理 |
| 3、保持预警系统的先进性和有用性 |
| 4、协调好子系统之间的关系 |
| 5、实行全面预算管理 |
| 6、健全财务管理制度, 加强财务监管 |
| 7、建立健全预警组织体系 |
| 8、完善的预警功能 |
| 9、定性分析与定量分析相结合 |
| 10、在财务风险评价模型中注意引入现金流量指标 |
| 三、企业财务预警系统失灵及其防范 |
| (一) 财务预警系统失灵的判断 |
| (二) 失灵的原因 |
| 1、财务危机预警系统设计上存在缺陷 |
| 2、对危机预警的激励不足 |
| 3、反应不灵敏 |
| 4、对危机信息不予重视, 对危机预报反应迟钝 |
| 5、缺乏整体 |
| 6、信息流通不畅 |
| (三) 防范措施 |
（2）基于神经网络模型的企业财务困境预警研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第一章 导言 |
| 1.1 选题背景 |
| 1.2 研究目的和意义 |
| 1.2.1 选题目的 |
| 1.2.2 研究意义 |
| 1.3 国内外研究动态 |
| 1.3.1 国外研究动态 |
| 1.3.2 国内研究动态 |
| 1.3.3 国内外研究综述及存在问题 |
| 1.4 研究思路与方法 |
| 1.4.1 研究思路 |
| 1.4.2 研究方法 |
| 1.5 论文可能的创新之处 |
| 第二章 神经网络与企业财务困境预警的相关理论 |
| 2.1 财务困境概述 |
| 2.2 财务困境与财务预警 |
| 2.3 企业财务预警系统 |
| 2.3.1 财务预警系统的概念 |
| 2.3.2 财务预警系统的特点 |
| 2.3.3 财务预警系统的功能框架 |
| 2.3.4 财务预警系统的构建原则 |
| 2.3.5 财务预警系统的建立流程 |
| 2.4 神经网络计算模型 |
| 2.4.1 神经网络的基本原理 |
| 2.4.2 神经网络的建模原理及数学描述 |
| 2.4.3 神经网络算法 |
| 第三章 神经网络方法在财务困境预警中的应用 |
| 3.1 传统的企业预警系统的方法及缺陷 |
| 3.2 人工神经网络用于企业财务预警系统的优势 |
| 3.2.1 人工神经网络的功能 |
| 3.2.2 人工神经网络用于预警的优势 |
| 3.3 BP 神经网络预测模型的构建方法 |
| 3.4 预测模型的原理与实现 |
| 3.4.1 预测模型的原理 |
| 3.4.2 BP 神经网络的预测步骤 |
| 3.4.3 输入输出层的设计 |
| 3.4.4 隐层单元的确定 |
| 3.4.5 训练样本的确定 |
| 3.4.6 输入输出数据的处理 |
| 3.5 神经网络预测模型的特点 |
| 第四章 基于神经网络方法预警系统设计 |
| 4.1 企业财务预警系统的总体功能设计 |
| 4.1.1 数据库的建立 |
| 4.1.2 财务预警指标选取的原则 |
| 4.1.3 财务预警指标的选取 |
| 4.2 基于ANN 的企业财务困境预警模型的新构思 |
| 4.2.1 BP 算法的缺陷 |
| 4.2.2 BP 算法改进的具体方法 |
| 4.3 神经网络预测程序设计 |
| 4.4 企业预警系统功能开发 |
| 第五章 基于神经网络方法预警的实证研究 |
| 5.1 研究样本的选取 |
| 5.2 财务指标的确定 |
| 5.3 实证研究结果及评价 |
| 5.3.1 模型的建立 |
| 5.3.2 样本训练及测试 |
| 5.4 企业预警结果分析 |
| 第六章 全文总结与展望 |
| 6.1 基于神经网络方法的财务困境预警总结 |
| 6.2 研究的局限性 |
| 6.3 有关研究领域未来展望 |
| 参考文献 |
| 附录1 25 家ST 公司 |
| 附录2 25 家非ST 公司 |
| 致谢 |
| 作者简介 |
（3）航运企业客户信用评价及预警系统研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 论文的背景和意义 |
| 1.1.1 研究的背景 |
| 1.1.2 研究的意义 |
| 1.2 国内外信用评价研究现状综述 |
| 1.2.1 信用评价指标体系研究现状 |
| 1.2.2 信用评价方法研究现状 |
| 1.2.3 信用风险预警研究现状 |
| 1.2.4 航运企业信用问题研究现状 |
| 1.2.5 国内外研究中存在的问题 |
| 1.3 论文的目的及内容结构 |
| 1.3.1 论文的目的与内容 |
| 1.3.2 论文的研究框架与结构 |
| 1.4 论文的主要工作与创新点 |
| 第二章 企业信用风险及客户信用评价概述 |
| 2.1 信用的基本概念 |
| 2.1.1 信用的内涵 |
| 2.1.2 信用交易 |
| 2.2 企业信用销售及风险 |
| 2.2.1 信用销售的内涵 |
| 2.2.2 企业信用风险 |
| 2.3 客户信用评价 |
| 2.3.1 客户评价的内容 |
| 2.3.2 客户评价的流程 |
| 2.3.3 客户评价的方法 |
| 第三章 航运企业客户信用评价指标体系的建立 |
| 3.1 现有信用评价指标体系概述 |
| 3.1.1 穆迪公司评价指标体系 |
| 3.1.2 标准-普尔公司评价指标体系 |
| 3.1.3 国内指标体系 |
| 3.2 航运企业客户信用评价的特点 |
| 3.2.1 航运企业营运特点 |
| 3.2.2 航运企业客户特点 |
| 3.2.3 航运企业信用管理现状 |
| 3.3 航运企业客户信用评价指标体系的建立 |
| 3.3.1 影响航运企业客户信用的因素 |
| 3.3.2 客户信用评价指标体系内容 |
| 3.3.3 客户信用评价指标 |
| 第四章 基于BP神经网络的航运企业客户信用评价模型 |
| 4.1 模型选择的依据 |
| 4.2 神经网络模型的基本原理 |
| 4.2.1 一般神经元结构介绍 |
| 4.2.2 神经网络的连接模式 |
| 4.2.3 神经网络的学习方法 |
| 4.3 BP神经网络方法的概述 |
| 4.3.1 BP神经网络结构介绍 |
| 4.3.2 BP神经网络的原理 |
| 4.3.3 BP算法的步骤 |
| 4.4 基于BP神经网络的航运企业客户信用评价模型(SECV01)的构建 |
| 4.4.1 网络层数的设计 |
| 4.4.2 输入层与输出层节点数的设计 |
| 4.4.3 隐层节点数的设计 |
| 4.4.4 基函数与激活函数的选取 |
| 4.5 算例 |
| 4.5.1 指标的预处理 |
| 4.5.2 网络的构建 |
| 4.5.3 网络的训练 |
| 4.5.4 训练结果和测试结果检验 |
| 4.6 模型的特点 |
| 第五章 航运企业客户信用预警模型的建立 |
| 5.1 信用预警概述 |
| 5.1.1 企业预警的理论基础 |
| 5.1.2 信用预警定义 |
| 5.1.3 信用预警与评价的区别 |
| 5.2 现金流量预警模型与行为评分模型 |
| 5.2.1 现金流量财务预警模型 |
| 5.2.2 行为评分模型 |
| 5.3 信用预警模型构建原则与步骤 |
| 5.3.1 信用预警模型构建的原则 |
| 5.3.2 信用预警模型构建的步骤 |
| 5.4 航运企业客户信用预警指标体系的建立 |
| 5.4.1 敏感性指标的建立 |
| 5.4.2 现金流量指标的建立 |
| 5.4.3 行为评分指标的建立 |
| 5.4.4 航运企业客户信用预警指标体系 |
| 5.5 航运企业客户信用预警模型的构建 |
| 5.6 算例 |
| 第六章 航运企业客户信用评价和预警系统的设计 |
| 6.1 航运企业客户信息的搜集与管理 |
| 6.1.1 客户信息的内容 |
| 6.1.2 客户信息搜集的渠道 |
| 6.1.3 我国征信现状 |
| 6.1.4 客户信息的管理 |
| 6.2 航运企业客户信用评价和预警系统功能分析 |
| 6.3 航运企业客户信用评价与预警系统结构设计 |
| 6.3.1 系统整体架构设计 |
| 6.3.2 系统功能模块设计 |
| 6.4 航运企业客户信用数据库的设计 |
| 6.5 航运企业客户信用评价与预警系统工作模式 |
| 第七章 总结和展望 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
| 攻读学位期间发表的论文及参与的工作 |
（4）上市公司财务危机预警系统研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第一章 导论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 研究目的和意义 |
| 1.2.1 研究目的 |
| 1.2.2 研究意义 |
| 1.3 国内外研究动态 |
| 1.3.1 国外研究动态 |
| 1.3.2 国内研究动态 |
| 1.3.3 国内外研究动态评述 |
| 1.4 研究思路与方法 |
| 1.4.1 研究思路 |
| 1.4.2 研究方法 |
| 1.5 本文可能创新之处 |
| 第二章 财务危机预警系统的相关理论 |
| 2.1 财务危机范畴的界定 |
| 2.2 财务危机预警系统的理论探讨 |
| 2.2.1 方法论基础 |
| 2.2.2 理论基础 |
| 2.3 财务危机预警系统架构设计 |
| 2.3.1 上市公司财务危机预警系统架构设计的出发点 |
| 2.3.2 上市公司财务危机预警系统架构具体设计 |
| 第三章 上市公司财务危机预警系统的平台构建 |
| 3.1 财务预警组织机制平台构建 |
| 3.1.1 预警组织机制的体系设计 |
| 3.1.2 预警组织机制的运行条件分析 |
| 3.2 财务预警信息机制平台构建 |
| 3.2.1 预警信息机制的过程机理 |
| 3.2.2 预警信息机制的运行条件分析 |
| 第四章 上市公司财务危机预警分析机制 |
| 4.1 警兆分析 |
| 4.1.1 从定性角度分析警兆 |
| 4.1.2 从定量角度分析警兆 |
| 4.2 警情预报 |
| 4.2.1 关于警度临界值的分析 |
| 4.2.2 警情的预报 |
| 第五章 上市公司财务危机预警的危机管理机制 |
| 5.1 财务风险的日常监控 |
| 5.1.1 实施财务风险日常监控的过程机理 |
| 5.1.2 财务风险日常监控的工作准备 |
| 5.2 财务危机的处理 |
| 5.2.1 危机处理机制的构建 |
| 5.2.2 危机处理机制的实施 |
| 第六章 结论 |
| 6.1 总结 |
| 6.2 局限性和改进建议 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 作者简介 |
（5）我国上市公司财务预警管理研究（论文提纲范文）
| 中文摘要 |
| 英文摘要 |
| 第1章 前言 |
| 第2章 财务预警管理的理论概述 |
| 2.1 财务预警的基本概念及理论基础 |
| 2.1.1 财务风险的定义及成因分析 |
| 2.1.2 财务预警管理的概念和内容 |
| 2.1.3 财务预警系统的功能 |
| 2.2 财务预警相关理论 |
| 2.3 财务预警的基本方法比较及选择 |
| 2.3.1 静态与动态财务预警方法比较分析 |
| 2.3.2 神经网络模型介绍 |
| 第3章 国内外财务预警研究现状 |
| 3.1 国外财务预警研究的沿革与分析 |
| 3.2 国内财务预警研究沿革与分析 |
| 3.3 我国研究现状存在的问题 |
| 3.3.1 我国上市公司财务预警理论研究上存在的问题 |
| 3.3.2 我国上市公司财务预警系统应用中存在的问题 |
| 第4章 上市公司动态财务预警系统的构建 |
| 4.1 财务预警系统建立的原则 |
| 4.2 动态财务预警系统设计思路 |
| 4.3 财务预警系统的构成 |
| 4.3.1 实时信息系统的建设 |
| 4.3.2 财务预警分析的组织结构 |
| 4.3.3 定性预警系统 |
| 4.3.4 筹资活动预警 |
| 4.3.5 投资活动预警 |
| 4.3.6 日常风险监测系统 |
| 4.3.7 财务风险处理机制 |
| 4.4 动态财务预警系统保障机制 |
| 第5章 基于LVQ 算法的动态财务预警系统的实证研究 |
| 5.1 样本的收集 |
| 5.2 财务指标选择与数据处理 |
| 5.2.1 财务指标的选择 |
| 5.2.2 数据指标处理 |
| 5.3 模型建立和实证测试 |
| 5.3.1 LVQ 网络的建立 |
| 5.3.2 网络的训练及测试 |
| 第6章 结论 |
| 参考文献 |
| 附录 |
| 致谢 |
| 个人简历、在学期间的研究成果 |
（6）高科技企业财务预警系统研究（论文提纲范文）
| 论文独创性声明 |
| 论文使用授权性声明 |
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 目录 |
| 引言 |
| 第一章 财务预警系统理论 |
| 第一节 财务预警系统的基本理论 |
| 第二节 财务预警系统的理论回顾 |
| 第二章 高科技企业风险的形成机理及风险种类 |
| 第一节 高科技和高科技企业的界定 |
| 第二节 高科技企业的行业分析 |
| 第三节 高科技企业的风险分析 |
| 第三章 高科技企业财务预警模型设计 |
| 第一节 财务预警管理评价指标体系的构建 |
| 第二节 多元判别分析法 |
| 第三节 高科技企业财务预警系统的构建 |
| 第四节 高科技企业财务预警模型的检验 |
| 第四章 高科技企业风险监控 |
| 第一节 基本监测系统 |
| 第二节 适时监测系统 |
| 第三节 高科技企业计算机财务预警信息管理系统 |
| 第四节 高科技企业风险预控系统 |
| 结论 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
（7）中小企业融资风险预警系统研究（论文提纲范文）
| 1 导论 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 研究对象与内容 |
| 1.2.1 研究对象 |
| 1.2.2 研究内容 |
| 1.3 研究创新与不足 |
| 1.3.1 研究创新 |
| 1.3.2 研究不足 |
| 1.4 国内外融资风险与预警管理研究现状 |
| 1.4.1 中小企业融资风险研究相关理论综述 |
| 1.4.2 财务预警系统研究相关理论综述 |
| 1.4.3 中小企业融资风险预警系统研究现状 |
| 2 中小企业融资问题基本分析 |
| 2.1 中小企业在国民经济发展中的地位 |
| 2.2 中小企业融资现状 |
| 2.2.1 中小企业融资的实质 |
| 2.2.2 中小企业融资渠道 |
| 2.2.3 我国中小企业融资现状分析 |
| 2.3 中小企业融资风险的辨别与评价 |
| 2.3.1 中小企业融资风险的定义及其表现形式 |
| 2.3.2 中小企业融资风险分类 |
| 2.3.3 中小企业融资风险的影响因素 |
| 2.3 小结 |
| 3 我国中小企业融资风险预警系统的构建 |
| 3.1 中小企业融资风险预警系统的概念、职能与隶属关系 |
| 3.1.1 中小企业融资风险预警系统的概念 |
| 3.1.2 中小企业融资风险预警系统职能 |
| 3.1.3 中小企业融资风险预警管理的隶属关系 |
| 3.2 中小企业融资风险预警系统的特征 |
| 3.3 中小企业融资风险预警系统结构关系概述 |
| 3.4 中小企业融资风险预警系统的定性研究—警兆识别系统 |
| 3.4.1 中小企业融资风险预警的誓兆识别 |
| 3.4.2 中小企业融资风险的警度监测 |
| 3.5 中小企业融资风险预警系统的定量研究—预警测度系统 |
| 3.5.1 中小企业融资风险预警体系设计的原则 |
| 3.5.2 中小企业融资风险预警指标体系的建立 |
| 3.5.3 中小企业融资风险预警测度方法 |
| 3.5.4 中小企业融资风险预警测试系统实例分析 |
| 3.6 中小企业融资风险预警系统的防警与排警 |
| 3.6.1 中小企业融资风险防警的方法与对策 |
| 3.6.2 常见的排警对策 |
| 3.7 小结 |
| 结束语 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
（8）企业财务危机预警系统研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| 英文摘要 |
| 前言 |
| 第一部分 国内外财务危机预警研究综述 |
| 1.1 财务危机及其相关概念 |
| 1.1.1 财务危机涵义 |
| 1.1.2 财务危机的显性表现 |
| 1.1.3 财务危机的特征 |
| 1.1.4 与财务危机相关的概念 |
| 1.2 西方关于企业财务危机预警的基本理论 |
| 1.2.1 国外财务危机的规范性研究 |
| 1.2.2 财务危机实证研究——财务危机预警模型 |
| 1.3 我国财务危机预警理论的研究现状 |
| 1.4 财务危机预警理论在中西方企业的运用 |
| 1.4.1 财务危机预警理论在中西方企业的运用现状 |
| 1.4.2 Z计分模型在我国的适用性 |
| 1.4.3 财务危机预警模型不适应我国的原因分析 |
| 第二部分 财务危机预警系统 |
| 2.1 财务危机预警系统的定义和功能 |
| 2.1.1 财务危机预警系统的定义 |
| 2.1.2 财务危机预警系统的功能 |
| 2.2 财务危机预警的定性分析方法 |
| 2.2.1 标准化调查法 |
| 2.2.2 “四阶段症状”分析法 |
| 2.2.3 管理评分法 |
| 2.3 财务危机预警的定量分析方法 |
| 2.3.1 单变量分析法 |
| 2.3.2 多变量分析法 |
| 2.4 财务危机预警体系 |
| 2.4.1 财务危机预警体系设计的目标 |
| 2.4.2 企业财务危机预警体系理论框架 |
| 2.4.3 现行财务危机预警系统的问题与不足 |
| 2.4.4 企业财务危机预警体系设计应注意的问题 |
| 第三部分 企业财务危机预警系统的构建 |
| 3.1 企业财务危机预警系统的监测对象和构建原则 |
| 3.1.1 财务危机预警系统的监测对象 |
| 3.1.2 构建财务危机预警系统的原则 |
| 3.2 企业财务危机预警系统的构建 |
| 3.2.1 财务危机预警的组织系统构建 |
| 3.2.2 财务危机预警信息系统构建 |
| 3.2.3 财务风险分析和监测系统构建 |
| 3.2.4 财务危机处理系统构建 |
| 3.3 财务危机预警系统工作的基本程序 |
| 3.3.1 寻找财务危机的警源 |
| 3.3.2 分析财务危机预警的警兆 |
| 3.3.3 监测并预报警度 |
| 3.3.4 拟定排警对策 |
| 3.4 建立有效的企业财务危机预警系统的准备工作 |
| 第四部分 结论 |
| 参考文献 |
| 在读期间科研成果 |
| 致谢 |
（9）现代企业财务危机预警系统研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 前言 |
| 一、财务危机预警系统概述 |
| (一) 财务危机预警系统的内涵 |
| 1. 财务危机预警系统的概念 |
| 2. 财务危机预警系统的功能 |
| (二) 财务危机预警系统要素 |
| 1. 环境 |
| 2. 监测目标 |
| 3. 组织结构 |
| 4. 样本 |
| 5. 指标 |
| 6. 权数 |
| 7. 临界值 |
| (三) 财务预警系统的构建要求 |
| 1. 财务预警系统的相对独立性 |
| 2. 财务预警系统的预警指标的有效性 |
| 3. 财务预警系统结构的完整性 |
| 4. 财务预警系统信息传递的及时性 |
| 二、财务危机预警模型及其分析比较 |
| (一) 定性财务预警模型 |
| 1. 标准化调查法 |
| 2. “四阶段症状”分析法 |
| 3. 财务管理评分法 |
| 4. “资金周转表”分析法 |
| 5. 功效系数业绩评价法 |
| (二) 定量模型分析 |
| 1. 单变量模型 |
| 2. 多变量模型 |
| (三) 分析方法的比较 |
| 1. 单变量模型与多变量模型的比较 |
| 2. 定量模型与定性模型的比较 |
| 三、现代企业财务危机预警系统建立的总体思路 |
| (一) 财务危机预警系统的更新 |
| 1. 财务危机预警模型的更新 |
| 2. 财务危机预警指标体系的更新 |
| 3. 临界值的更新 |
| 4. 指标权重的更新 |
| (二) 建立现代财务危机预警系统应做的工作 |
| 1. 加强信息管理 |
| 2. 完善内部控制制度 |
| 3. 实行全面预算管理 |
| 4. 实行财务预警权高度集中 |
| (三) 建立现代财务危机预警系统的几点建议 |
| 1. 牢固树立风险防范意识 |
| 2. 企业应建立自己的管理信息系统 |
| 3. 重视方法、模型等定量方法的同时加强定性方法的使用 |
| 4. 建立事前、事中、事后全面监控的财务预警系统 |
| 5. 加强财务预警信息系统的后续管理 |
| 6. 重视监测人员素质的提高和责任心的培养 |
| 四、结束语 |
| 参考文献 |
| 后记 |
| 东北财经大学研究生学位论文原创性声明 |
| 东北财经大学研究生学位论文使用授权书 |
（10）基于财务预警系统的财务危机诊断研究（论文提纲范文）
| 0 摘要 |
| 1 导言 |
| 1.1 财务危机诊断产生的背景 |
| 1.2 现实意义 |
| 2 文献综述 |
| 2.1 关于财务诊断问题的国内外研究现状 |
| 2.2 财务分析研究现状 |
| 2.2.1 国内外财务分析方法研究情况 |
| 2.2.2 传统财务分析指标 |
| 2.3 经营业绩评价研究现状 |
| 2.3.1 国外经营业绩评价模型 |
| 2.3.2 国内目前绩效评价模型概况 |
| 2.4 财务预警模型的实证研究现状 |
| 3 企业财务危机诊断的概念和价值 |
| 3.1 企业财务危机诊断的概念 |
| 3.1.1 财务危机的定义 |
| 3.1.2 企业诊断、财务诊断与财务危机诊断的概念 |
| 3.1.3 与企业财务危机诊断相关概念的区别 |
| 3.2 企业财务危机诊断的价值及目前存在的问题 |
| 3.2.1 企业财务危机诊断的价值 |
| 3.2.2 企业财务危机诊断目前存在的问题 |
| 4 基于财务预警系统的财务危机诊断方法—警情跟踪诊断体系 |
| 4.1 财务危机警情跟踪诊断体系的构建 |
| 4.2 诊断程序 |
| 4.2.1 准备阶段 |
| 4.2.2 正式诊断阶段 |
| 4.2.3 诊断方案实施阶段 |
| 4.3 基于企业财务危机预警系统的财务危机诊断体系—警情跟踪诊断法的应用举例 |
| 4.3.1 公司背景情况 |
| 4.3.2 警情测试 |
| 4.3.3 警情跟踪诊断——杜邦分析法的财务诊断 |
| 4.3.4 警情跟踪诊断——标准比较诊断法 |
| 4.3.5 结论 |
| 5 结束语 |
| 6 附录 |
| 主要参考文献 |
| 致谢 |
四、财务预警系统管理研究（论文参考文献）
- [1]企业财务预警系统研究[J]. 陆开强. 福建论坛(人文社会科学版), 2008(S2)
- [2]基于神经网络模型的企业财务困境预警研究[D]. 方瑞. 西北农林科技大学, 2008(12)
- [3]航运企业客户信用评价及预警系统研究[D]. 张鸿. 上海海事大学, 2007(06)
- [4]上市公司财务危机预警系统研究[D]. 廖正华. 西北农林科技大学, 2007(06)
- [5]我国上市公司财务预警管理研究[D]. 孙春芳. 中国石油大学, 2007(03)
- [6]高科技企业财务预警系统研究[D]. 邱佳园. 上海海事大学, 2006(03)
- [7]中小企业融资风险预警系统研究[D]. 张明华. 首都经济贸易大学, 2006(08)
- [8]企业财务危机预警系统研究[D]. 阳顺英. 四川大学, 2005(05)
- [9]现代企业财务危机预警系统研究[D]. 宋淑琴. 东北财经大学, 2005(02)
- [10]基于财务预警系统的财务危机诊断研究[D]. 邢广陆. 中国海洋大学, 2005(03)